Правила осуществления перевода денежных средств. Новые правила переводов денежных средств

Положение

о правилах осуществления перевода денежных средств

в рублях РФ

(редакция 5)

Москва

Приложение №1 23

Форма Заявления на перевод денежных средств физического лица 23

Приложение №2 24

Приложение №3 25

Приложение №4. 26

Приложение №5 35

Приложение №7 37

Приложение №8 37

Приложение №9 38

Приложение №12 41

Приложение №13 42

Приложение №14 42

Приложение №15 43

Приложение №16 43

Приложение №17 44

Форма Заявления об отзыве Распоряжения 44

Приложение №18 45

Форма Запроса на уточнение реквизитов Распоряжения 45

Приложение №19 46

Приложение №20 46

Приложение №21 47

Приложение №22 48

Приложение №23 49

Порядок использования штампов при приеме и исполнении Распоряжений 49

1. 
   Введение

1. 
   Цель Положения.
   1. 
      Целью настоящего Положения является определение порядка организации деятельности Банка по осуществлению перевода денежных средств на основании распоряжений, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, в том числе, порядка составления распоряжений, порядка выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений, порядка исполнения распоряжений.
   2. 
      Требования настоящего Положения распространяются на осуществление переводов денежных средств, совершаемых в рамках расчетов платежными поручениями, расчетов инкассовыми поручениями, расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование).

1. 
   Основные определения и сокращения.
   1. 
      Определения и сокращения, используемые в настоящем Порядке, имеют следующие значения:
      1. 
         Акцепт – согласие плательщика на оплату Распоряжения.
      2. 
         Банк - КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО).
      3. 
         Взыскатели средств – лица, органы, имеющие право на основании закона предъявлять Распоряжения к банковским счетам плательщиков.
      4. 
         Внешнее Распоряжение – Распоряжение, получателем средств по которому не является Клиент Банка.
      5. 
         Внутреннее Распоряжение – Распоряжение, получателем средств по которому является Клиент Банка / Банк.
      6. 
         Договор – двухстороннее соглашение (включая все изменения и дополнения), заключенное между Банком и Клиентом, закрепляющее условия открытия и обслуживания банковского счета Клиента, к которому выставляется Распоряжение.
      7. 
         Распоряжения – поручения, составляемые плательщиками, получателями средств, и передаваемые для исполнения в обслуживающий банк с целью осуществления безналичных переводов денежных средств.
      8. 
         Клиент – плательщик или получатель средств; юридическое или физическое лицо, имеющее открытый в Банке счет, с использованием которого производится Перевод, или обратившееся в Банк для отправки/получения Перевода без открытия счета.
      9. 
         Перевод - действия Банка в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю денежных средств плательщика.
      10. 
          ВСП – внутреннее структурное подразделение (дополнительный или операционный офис).
      11. 
          ГО – Головной офис Банка.
      12. 
          ИБС – Автоматизированная банковская система «Информационная банковская система «Глобал – Банк».
      13. 
          ФИО – фамилия, имя, отчество

1. 
   Порядок составления распоряжений.

1. 
   Порядок составления Распоряжений на перевод денежных средств без открытия счета.
   1. 
      Распоряжение на перевод денежных средств без открытия счета, кроме переводов, осуществляемых через системы денежных переводов, составляется по форме заявления на перевод денежных средств физического лица без открытия счета в КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) (далее - Заявление), утвержденной Банком. Форма Заявления приведена в Приложении №1 к настоящему Положению. На основании Заявления, принятого к исполнению после прохождения процедур контроля, предусмотренных разделом 3 настоящего Положения, Банк составляет платежное поручение и осуществляет перевод денежных средств без открытия банковского счета плательщику.
   2. 
      Распоряжение на перевод денежных средств без открытия счета, осуществляемый в рамках перевода денежных средств по системам срочных переводов, с которыми установлены соответствующие договорные отношения, составляется по форме заявления, установленной для этих целей системой срочных денежных переводов. Форма Распоряжения на перевод денежных средств без открытия счета по системе «Western Union» приведена в Приложении №2, по системе «CONTACT» - в Приложении №3 к настоящему Положению.
   3. 
      Заявление на перевод заполняется программным путем уполномоченным сотрудником Банка, на основании информации, представленной Клиентом.
   4. 
      При заполнении Заявления не допускается выход текстовых и цифровых значений реквизитов за пределы полей, отведенных для их проставления. Значения реквизитов должны читаться без затруднения.
   5. 
      Заявление на перевод принимается Банком к исполнению при условии полноты и правильности заполнения всех указанных реквизитов, а также наличии на нем подписи Клиента.
   6. 
      Подпись Клиента на Заявлении проставляется ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета.
   7. 
      В момент подписания Клиентом Заявления на перевод Клиент подтверждает полноту и правильность реквизитов, указанных в Заявлении. Ответственность за полноту и правильность заполнения реквизитов в Заявлении несет Клиент.
   8. 
      Заявления на перевод денежных средств без открытия счета по системе срочных переводов «CONTACT» составляются в одном экземпляре, прочие заявления на перевод денежных средств без открытия счета – в двух экземплярах.

1. 
   Порядок составления Распоряжений на перевод денежных средств по банковским счетам на бумажном носителе.
   1. 
      Распоряжения на перевод денежных средств по банковским счетам Клиентов на бумажном носителе составляются по форме платежного поручения, инкассового поручения или платежного требования, установленной Положением Банка России «О порядке осуществления перевода денежных средств» от 19.06.2012 г. № 383-П (далее – Положение 383-П).
   2. 
      При оформлении отдельных операций могут использоваться иные формы документов, отличные от форм, указанных в п. 2.2.1. настоящего Положения, установленные для этих целей внутренними документами Банка. Информация об использовании указанных в настоящем пункте форм Распоряжений доводится до Клиентов в Договорах, документах, разъясняющих порядок выполнения процедур приема к исполнению Распоряжений, а также путем размещения информации в местах обслуживания Клиентов.
   3. 
      Платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, предоставляемые в Банк с целью осуществления безналичных переводов денежных средств по банковскому счету Клиента, подлежат заполнению с учетом требований Положения 383-П, в т.ч. в соответствии с описанием реквизитов указанных документов, а также Приложения №4 к настоящему Положению.
   4. 
      Распоряжения Клиентов на перевод денежных средств по их банковским счетам, составленные на бумажном носителе, подписываются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Оттиск печати, проставляемый на Распоряжении Клиента, должен быть четким.
   5. 
      Распоряжения Клиентов на перевод денежных средств по их банковским счетам, составленные на бумажном носителе, предоставляются в Банк в двух экземплярах лицами, уполномоченными распоряжаться денежными средствам на банковском счете Клиента, или иными представителями Клиента, уполномоченными на представление Распоряжений Клиента в Банк на основании выданной на их имя доверенности, оформленной согласно требованиям законодательства Российской Федерации.
   6. 
      Распоряжения получателей средств на перевод денежных средств со счетов Клиентов, составленные на бумажном носителе, предоставляются в Банк в трех экземплярах. При недостаточности предъявленных в Банк экземпляров Распоряжений получателей, не являющихся Клиентами Банка, для информирования плательщика и/или получателя о приеме к исполнению и исполнении Распоряжения Банк имеет право использовать копии Распоряжений получателя, изготовленные Банком самостоятельно.

1. 
   Порядок составления Распоряжений на перевод денежных средств по банковским счетам в электронном виде.
   1. 
      Распоряжения Клиентов в электронном виде на перевод денежных средств по банковским счетам составляются по форме:
      1. 
         Приложения №5 к настоящему Положению - для Распоряжений, представляемых по системе «Клиент-Банк»,
      2. 
         Приложения №6 к настоящему Положению - для Распоряжений, предоставляемых по системе «iBank2»,
      3. 
         Приложения №7 к настоящему Положению - для Внутренних Распоряжений, представляемых по системе «ЛОКО-Онлайн», получателем средств по которому является Клиент – отправитель Распоряжения),
      4. 
         Приложения №8 к настоящему Положению - для Внутренних Распоряжений, представляемых по системе «ЛОКО-Онлайн», получателем средств по которому не является Клиент – отправитель Распоряжения,
      5. 
         Приложения №9 к настоящему Положению - для Внешних Распоряжений на перечисление денежных средств, представляемых по системе «ЛОКО-Онлайн» (кроме указанных в п.п. 2.3.1.6, 2.3.1.7 настоящего Положения),
      6. 
         Приложения №10 к настоящему Положению (для Внешних Распоряжений на перечисление денежных средств в бюджетную систему РФ, предоставляемых по системе «ЛОКО-Онлайн»),
      7. 
         Приложения №11 к настоящему Положению – для Внешних Распоряжений на перевод средств в оплату телефонной связи, интернет, коммунальных и прочих услуг (в адрес организаций согласно списку на сайте Банка).
   2. 
      Распоряжения получателей средств, не являющихся клиентами Банка, на перевод денежных средств по банковским счетам в электронном виде составляются по форме /в форматах, установленных Банком России / по согласованию с Банком России.
   3. 
      Распоряжения на перевод денежных средств по банковским счетам Клиентов, представленные в Банк в электронном виде, составляются с учетом требований Положения 383-П, в т.ч., с учетом максимального количества символов в реквизитах Распоряжений, а также Приложения №4 к настоящему Положению.
   4. 
      На основании Распоряжений в электронном виде, принятых к исполнению после прохождения процедур контроля, предусмотренных разделом 3 настоящего Положения, Банк в целях осуществления перевода денежных средств составляет платежное поручение, платежное требование или инкассовое поручение. При этом Банк обеспечивает неизменность реквизитов Распоряжений, указанных отправителями, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

1. 
   Порядок выполнения процедур приема к исполнению Распоряжений.

1. 
   Состав процедур приема к исполнению Распоряжений.
   1. 
      Процедуры приема к исполнению Распоряжений включают:
      1. 
         регистрация поступающих в Банк Распоряжений;
      2. 
         удостоверение права распоряжения денежными средствами;
      3. 
         контроль целостности Распоряжений;
      4. 
         структурный контроль Распоряжений;
      5. 
         контроль значений реквизитов Распоряжений;
      6. 
         контроль наличия согласия третьего лица на распоряжение денежными средствами плательщика в соответствии с законодательством РФ;
      7. 
         контроль наличия заранее данного акцепта плательщика;
      8. 
         получение акцепта плательщика;
      9. 
         контроль достаточности денежных средств;
      10. 
          иные процедуры, в соответствии с договором и/или требованиями действующего законодательства.

1. 
   Регистрация поступающих в Банк Распоряжений.
   1. 
      Распоряжения плательщиков / получателей в электронном виде подлежат регистрации в ИБС с указанием дат:
      1. 
         
      2. 
         поступления Распоряжения в Банк, приема к исполнению, помещения в очередь неисполненных Распоряжений, частичного (-ых) исполнения (-ий) - для принятых, но не исполненных Распоряжений;
      3. 
         поступления Распоряжения в Банк, отказа от исполнения и возврата - для не принятых к исполнению и/или неисполненных Распоряжений.
   2. 
      Распоряжения плательщиков на бумажных носителях, принятые к исполнению и исполненные, либо помещенные в очередь неисполненных Распоряжений, подлежат регистрации в ИБС с указанием дат:
      1. 
         поступления Распоряжения в Банк, приема к исполнению и исполнения - для исполненных Распоряжений;
      2. 
         поступления Распоряжения в Банк, приема к исполнению, помещения в очередь неисполненных Распоряжений, частичного (-ых) исполнения (-ий) - для принятых, но не исполненных Распоряжений.
   3. 
      Распоряжения плательщиков на бумажных носителях, не принятые к исполнению / не исполненные по причине отзыва и возвращенные предъявителям, регистрируются в электронном журнале аннулированных распоряжений с указанием:
      1. 
         наименования плательщика
      2. 
         номера счета плательщика
      3. 
         номера Распоряжения
      4. 
         суммы Распоряжения
      5. 
         дат: поступления Распоряжения в Банк, отказа от исполнения, возврата
      6. 
         причины отказа в приеме к исполнению и/или возврата
   4. 
      Распоряжения получателей средств, поступившие на бумажном носителе в виде расчетных документов (инкассовых поручений, платежных требований), подлежат регистрации в электронном журнале регистрации Распоряжений получателей средств с указанием:
      1. 
         даты регистрации
      2. 
         вида Распоряжения
      3. 
         номера Распоряжения
      4. 
         даты составления Распоряжения
      5. 
         суммы Распоряжения
      6. 
         наименования плательщика
      7. 
         № счета плательщика
      8. 
         даты поступления в Банк
      9. 
         даты постановки в очередь ожидающих акцепта Распоряжений / неисполненных в срок Распоряжений (для принятых к исполнению Распоряжений, ожидающих акцепта / не исполненных в срок)
      10. 
          даты полного исполнения (для принятых к исполнению Распоряжений)
      11. 
          даты возврата, причины отказа в приеме к исполнению и/или возврата (для не принятых к исполнению и/или неисполненных Распоряжений).
   5. 
      Распоряжения получателей (включая взыскателей), поступившие на бумажном носителе в виде исполнительных и прочих документов, не являющихся расчетными, подлежат регистрации во внутренней Системе электронного документооборота (далее – СЭД «Lotus Notes») с указанием:
      1. 
         даты регистрации
      2. 
         вида Распоряжения
      3. 
         номера Распоряжения
      4. 
         даты составления Распоряжения
      5. 
         даты поступления в Банк
   6. 
      Регистрация Распоряжений производится не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в Банк.
   7. 
      При приеме в поступившем Распоряжении проставляется дата поступления. Дата указывается в специально отведенных для этого полях или посредством внесения соответствующей записи в верхнем левом углу Распоряжения / в поле, отведенном для отметок Банка. Внесение записи может осуществляться рукописным путем (чернилами/шариковой ручкой), с использованием штампов 1 (датеров) или печатных средств.

Настоящее Положение разработано на основании

• - Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе",
• - Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",
• - Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ)
• - и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15 июня 2012 года N 11)

устанавливает правила осуществления перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями (далее при совместном упоминании - банки) на территории Российской Федерации в валюте Российской Федерации.

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов

в рамках применяемых форм безналичных расчетов, составляемых:

• - плательщиками,
• - получателями средств,
• - лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (взыскатели средств),
• - банками.

Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

• - расчетов платежными поручениями;
• - расчетов по аккредитиву;
• - расчетов инкассовыми поручениями;
• - расчетов чеками;
• - расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
• - расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Плательщиками, получателями средств являются клиенты

• - юридические лица,
• - индивидуальные предприниматели,
• - физические лица, занимающиеся частной практикой,
• - физические лица,
• - банки.

Взыскатели средств могут являться получателями средств. По распоряжениям взыскателей средств, в том числе органов принудительного исполнения, налоговых органов, получателем средств может быть также орган, которому в соответствии с федеральным законом осуществляется перевод взысканных денежных средств.

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством: расчетный счет банк денежный

списания с счетов плательщиков и зачисления на счета получателей средств;

списания с счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям - физическим лицам;

Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям (от отправителей распоряжений)

• - клиентов (юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся частной практикой, физические лица),
• - взыскателей средств,
• - банков

в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях.

Перечень и описание реквизитов распоряжений - платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера приведены в приложениях 1 и 8 к настоящему Положению. Данные распоряжения применяются в рамках форм безналичных расчетов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Положения.

Формы платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера на бумажных носителях приведены в приложениях 2, 4, 6 и 9 к настоящему Положению.

Платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера являются расчетными (платежными) документами.

Процедуры приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений и порядок их выполнения

Процедуры приема к исполнению распоряжений включают:

удостоверение права распоряжения денежными средствами (удостоверение права использования электронного средства платежа) - проверка подписей;

контроль целостности распоряжений - в электронном виде - проверка неизменности реквизитов распоряжения, на бумажном носителе - проверка отсутствия в распоряжении внесенных изменений (исправлений;

структурный контроль распоряжений - в электронном виде -проверка установленных реквизитов и максимального количества символов в реквизитах распоряжения, на бумажном носителе - проверка соответствия распоряжения установленной форме;

контроль значений реквизитов распоряжений - проверка их допустимости и соответствия;контроль достаточности денежных средств.

Контроль достаточности денежных средств

При достаточности - распоряжения подлежат исполнению в последовательности поступления распоряжений в банк, получения акцепта от плательщика.

При приостановлении операций - распоряжения помещаются в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций.

При недостаточности - распоряжения не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям распоряжений не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения либо за днем получения акцепта плательщика, за исключением:

распоряжений о переводе денежных средств в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также распоряжений этой же и предыдущей очередности списания денежных средств с банковского счета, установленной федеральным законом;

распоряжений взыскателей средств;

распоряжений, принимаемых банком к исполнению или предъявляемых банком в соответствии с договором.

Принятые к исполнению указанные распоряжения помещаются банком

• - в очередь не исполненных в срок распоряжений
• - и исполнения распоряжений в срок и в порядке очередности списания денежных средств с банковского счета, которые установлены федеральным законом.

При приостановлении операций по счету, распоряжения, находящиеся в очереди, помещаются в очередь, ожидающих разрешения на проведение операций. При отмене приостановления операций, распоряжения подлежат исполнению при достаточности средств на счете плательщика или помещаются в очередь не исполненных в срок распоряжений при недостаточности средств на счете плательщика в последовательности помещения распоряжений в очередь до приостановления операций по банковскому счету плательщика.

Процедуры исполнения распоряжений и порядок их выполнения

Процедуры исполнения распоряжений включают:

исполнение распоряжений в порядке, установленном банками, посредством списания денежных средств с банковского счета плательщика, зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, выдачи наличных денежных средств получателю средств либо учета информации об осуществленных переводах электронных денежных средств;

частичное исполнение распоряжений;

подтверждение исполнения распоряжений.

1. Поступление денежных средств на расчетные (текущие) счета клиентов.

2. В банк поступили документы, подтверждающие целевую принадлежность денежных средств, подлежащих зачислению на счет.

Ответ: Дт 47416("Суммы, поступившие на корреспондентский счет до выяснения")

Кт (Расчетный счет получателя.)

3. Банком получена выписка из расчетно-кассового центра о снятии суммы наличного денежного подкрепления с корреспондентского счета.

Ответ: Дт 20209 ("Денежные средства в пути")

Кт 30102 ("Корреспондентские счета кредитных организаций".)

Задание 3.

1. Формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты инкассовыми поручениями; расчеты чеками).

Расчеты платежными поручениями.

Анализируя безналичные расчеты, проводимые через банковскую систему, можно уверенно сказать, что более 80% безналичных расчетов производится платежными поручениями. Расчет платежным поручением - это самая простая, удобная, и достаточно надежная форма расчетов. А главное - ты сам принял решение платить и оплатил. Оплатил - сколько хотел и куда хотел. И здесь главное - не допустить ошибок при заполнении реквизитов в платежном поручении, в противном случае деньги не дойдут до адресата.

Платежное поручение, это распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, произвести перевод определенной денежной суммы на счет получателя средств, оформленное расчетным документом. Платежное поручение составляется на стандартном бланке.

Расчеты по аккредитивам.

Аккредитивная форма расчетов

Аккредитивная форма расчетов. Более выгодной для экспортера является аккредитивная форма расчетов. Аккредитив представляет собой поручение банка (или иного кредитного учреждения) произвести по просьбе клиента оплату документов в пользу третьего лица - экспортера (бенефициара), при условии выполнении им определенных условий. Кроме этого, аккредитив может обеспечить краткосрочный кредит при условии согласия банка произвести учет (покупку) документов. Аккредитивная форма расчетов состоит из следующих основных моментов.

Экспортер и импортер заключают контракт на поставку товаров или оказание услуг с указанием того, что расчеты будут осуществляться в форме аккредитива. Импортер обращается в свой банк (банк-эмитент) с заявлением об открытии аккредитива в пользу экспортера. Банк-эмитент направляет аккредитивное письмо одному из банков в стране экспортера, с которыми он поддерживает корреспондентские отношения (авизующий банк), поручая ему передать аккредитив экспортеру.

После получения (копии) аккредитива экспортер производит отгрузку товара и в соответствии с условиями аккредитива представляет требуемые документы в банк, указанный в аккредитиве (им может быть и авизующий банк), который пересылает их в банк-эмитент. Банк-эмитент проверяет правильность оформления документов и производит их оплату. После перевода денег в авизующий банк, банк-эмитент выдает документы импортеру. Авизующий банк зачисляет поступившие от банка-эмитента средства на счет экспортера, импортер получает товары.

Однако в соответствии с условиями аккредитива оплату представляемых экспортером документов может производить не только банк-эмитент, но и другой банк, указанный в аккредитиве (исполняющий банк). В этом случае исполняющий банк (им может быть и авизующий банк) после оплаты представленных экспортером документов требует возмещения произведенного платежа у банка-эмитента.

Международные расчеты в форме документарного аккредитива можно представить следующей схемой:

• 1. Заключение контракта, в котором указывается, что стороны будут использовать аккредитивную форму расчетов.
• 2. Извещение импортера о подготовке товара к отгрузке.
• 3. Представление импортером заявления своему банку на открытие аккредитива с точным указанием его условий.
• 4. Открытие аккредитива банком-эмитентом (исполняющим банком) и направление его экспортеру (бенефициару) через банк, как правило, обслуживающий бенефициара, который (банк) извещает (авизует) последнего об открытии аккредитива.
• 5. Проверка авизующим банком подлинности аккредитива и передача его бенефициару.
• 6. Проверка бенефициаром аккредитива на предмет его соответствия условиям контракта и в случае согласия отгрузка им товара в установленные сроки.
• 7. Получение бенефициаром транспортных (и других требующихся по условиям аккредитива) документов от перевозчика.
• 8. Представление бенефициаром полученных от перевозчика документов в свой банк.
• 9. Проверка банком экспортера полученных от бенефициара документов и отсылка их банку-эмитенту для оплаты, акцепта (согласия на оплату или гарантирования оплаты) или негоциации (покупки).
• 10. Проверка банком-эмитентом полученных документов и (в случаев выполнения всех условий аккредитива) перевод суммы платежа экспортеру.
• 11. Дебетирование банком-эмитентом счета импортера.
• 12. Зачисление авизующим банком выручки на счет бенефициара.

13. Получение импортером-приказодателем документов от банка-эмитента и вступление во владение товаром.

При осуществлении расчетов в аккредитивной форме банки взимают более высокий коммиссионный сбор, поскольку она является сложной и сопряжена с большими издержками.

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются в следующих случаях:

• 1) когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
• 2) взыскания по исполнительным документам;
• 3) в случаях, предусмотренных сторонами по договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, право на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Банк в трехдневный срок со дня получения от взыскателя или судебного пристава -- исполнителя инкассового поручения с приложенным исполнительным документом исполняет инкассовое поручение.

Ответственность за правомерность выставления инкассового поручения и правильность указания основания взыскания средств несет получатель (взыскатель) средств.

Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях: по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством; при наличии судебного акта о приостановлении взыскания; по другим основаниям, предусмотренным законодательством.

Расчеты чеками

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чекодатель - лицо, выписавшее чек.

Чекодержатель - лицо, владеющее выписанным чеком.

Плательщик - банк, производящий платеж по предъявленному чеку.

Для получения чеков юридическое лицо представляет в банк заявление для получения чеков. При необходимости вместе с заявлением представляется платежное поручение для депонирования средств на отдельном лицевом счете чекодателя 40903 «Средства для расчетов чеками, предоплаченными картами» (П). На этот счет зачисляется сумма средств, депонируемая с соответствующего расчетного счета. Чек должен быть предъявлен к оплате в банк в течение 10 дней, не считая день его выдачи.

Кредитные организации перед выдачей чеков клиентам обязаны заполнить чеки, проставив на них:

• - наименование кредитной организации и ее местонахождение в верхней части чека;
• - номер кредитной организации в нижней части чека;
• - номер лицевого счета чекодателя в нижней части чека;
• - наименование чекодателя - юридического лица, номер его счета в нижней левой части чека;
• - предельный размер суммы, на которую может быть выписан чек (на оборотной стороне чека), цифрами и прописью;
• - печать и подписи должностных лиц кредитной организации.

Осуществить бухгалтерские проводки:

1. Учет сумм расчетных документов, не оплаченных своевременно при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при полной оплате платежного поручения.

Ответ: Дт 90902 ("Расчетные документы, не оплаченные в срок")

Кт 99999.(«Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи».)

2. Оплата не может быть исполнена из-за отсутствия на корреспондентском счете средств.

Ответ: Дт 405, 406 (Расчетные счета клиентов)

Кт 47418 «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету»

3. Клиентом оплачена стоимость чековой книжки по приходному ордеру в кассу банка.

Ответ: Дт 20202 ("Касса кредитных организаций")

Кт 70107 ("Доходы банка" (другие доходы)

И.В. Керенский (2012) отмечает, что 9 июля вступило в силу ПоложениеБанка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (далее - Положение о переводе). Оно заменит собойПоложениеБанка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (далее - Положение о безналичных расчетах), за исключениемч. IIиПриложений 25-33, а такжеПоложениеБанка России от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» (далее - Положение о безналичных расчетах физлиц).

Положениемо переводе устанавливаются правила осуществления перевода денежных средств Банком России и кредитными организациями на территории России в валюте РФ. Оно отражает изменения, произошедшие в российском законодательстве в результате принятия Федеральногозаконаот 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее - Закон о платежной системе).

Большая часть норм Положенияо переводе вступила в силу 9 июля, за исключениемгл. 3(«Особенности выполнения процедур приема к исполнению распоряжений участников платежной системы») итребованийк максимальному количеству символов в расчетных документах, составляемых в электронном виде. Эти нормы вступают в силу позднее: с 1 января 2013 г. и с 1 апреля 2013 г.

В Положениио переводе объединены нормы об осуществлении переводов как физическими, так и юридическими лицами. Большая часть норм теперь едина для всех категорий плательщиков и получателей, однако для некоторых случаев установлен особый порядок регулирования, на что прямо указано в нормахПоложения. Например, только физлица могут быть плательщиками при переводе денежных средств без открытия банковского счета, за исключением перевода электронных денежных средств (п. 1.4Положения о переводе).

В Положениио переводе установлены правила осуществления переводов денежных средств на основании распоряжений, поданных как на бумажных носителях, так и в электронном виде.

Особенность Положенияо переводе в том, что оно содержит единые правила приема и обработки для всех распоряжений о переводе денежных средств. Порядок действий банка не зависит от вида расчетного (платежного) документа, который получает банк.

К расчетным (платежным) документам в соответствии с п. 1.12Положения о переводе относятся:

платежные поручения;

инкассовые поручения;

платежные требования;

платежные ордера;

банковские ордера.

Для сравнения: в Положении о безналичных расчетах расчетными документами признавались платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования и инкассовые поручения (п. 2.3 гл. 2 ч. IПоложения о безналичных расчетах).

В соответствии с Положением о переводе плательщики могут закрепить в договоре с банком возможность использовать распоряжения с реестрами получателей для осуществления переводов в пользу не только физлиц, но и любых иных получателей (п. 1.17Положения о переводе). Кроме того, получатель денежных средств теперь также вправе составлять распоряжения, содержащие реестр нескольких плательщиков (п. 1.18Положения о переводе). В договоре с банком может быть определено, что распоряжение с реестром получателей (плательщиков) может быть составлено для осуществления перевода денежных средств как лицам, являющимся клиентами одного банка, так и лицам, обслуживаемым разными банками.

Возможность перечислить денежные средства общей суммой платежным поручением с составлением реестра была предусмотрена в Положениио безналичных расчетах физлиц. В нем было указано, что, если одно юрлицо направляет в банк платежное поручение на перечисление средств нескольким физлицам, например для выплаты заработной платы (п. 1.1.15Положения о безналичных расчетах физлиц), оно может составить платежное поручение и использовать реестр, в котором должны быть указаны все физлица, реквизиты их счетов, суммы, подлежащие зачислению на их счета. При этом все физлица должны быть клиентами одного банка.

Плательщики и получатели средств в соответствии с Положением о переводе могут составлять распоряжение о переводе денежных средств, которое будет исполняться как один раз, так и периодически (п. п. 1.15и1.16Положения о переводе). Ранее эту возможность имели плательщики-физлица при расчетах платежными поручениями (п. 2.4Положения о безналичных расчетах физлиц). Плательщики ‑ юрлица и индивидуальные предприниматели могли производить периодические платежи платежными поручениями в соответствии с условиями договора плательщика со своими контрагентами (п. 3.3 гл. 3 ч. IПоложения о безналичных расчетах). ВПоложениио переводе не связывается возможность периодического перевода денежных средств с условиями договора плательщика (получателя) денежных средств со своим контрагентом.

В Положениио переводе, в отличие отПоложенияо безналичных расчетах, не содержатся общие требования к реквизитам распоряжений о переводе денежных средств. Вместе с тем в Приложении к Положению о переводе установленыПереченьи описание реквизитов платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования и платежного ордера. Формы данных документов остались неизменными.

В соответствии с Положениемо переводе допускается использование распоряжений, для которых в самом Положении не установлены формы и перечень реквизитов. Реквизиты подобных распоряжений определяет банк либо получатель средств по согласованию с банком (п. 1.11Положения о переводе).

По сравнению с Положениемо безналичных расчетахПоложениео переводе гораздо более детально регулирует правила приема к исполнению распоряжений о переводе денежных средств.

Прием распоряжений к исполнению. Положениео переводе во многом повторяет нормыПоложенияо безналичных расчетах иПоложенияо безналичных расчетах физлиц, касающиеся правил приема к исполнению распоряжения о переводе денежных средств. Однако теперь эта процедура будет едина для любых видов распоряжений о переводе.

Пунктом 2.1Положения о переводе установлена подробная процедура контроля банков за содержанием распоряжения о переводе денежных средств при приеме его к исполнению. Она состоит из ряда последовательных действий:

удостоверение права распоряжения денежными средствами (удостоверение права использования электронного средства платежа);

контроль целостности распоряжений;

структурный контроль распоряжений;

контроль значений реквизитов распоряжений;

контроль распоряжений на достаточность денежных средств.

Каждый последующий этап контроля наступает только после прохождения всех предыдущих этапов, а распоряжение принимается к исполнению, если оно прошло все этапы контроля. Отдельно указано, что если в отношении распоряжений, требующих акцепта плательщика, такой акцепт не был дан заранее, то контрольные процедуры проводятся только после его получения (п. 2.9.2Положения о переводе).

1. Удостоверение права распоряжения денежными средствами. Правила удостоверения права распоряжения денежными средствами при приеме распоряжения о переводе, поданного на бумажном носителе, установливают требования к наличию соответствующих подписей и печатей.

Удостоверение права распоряжения денежными средствами, если распоряжение передается в электронном виде, осуществляется банком посредством проверки электронной подписи, аналога собственноручной подписи и (или) кодов, паролей, иных средств, позволяющих подтвердить, что распоряжение в электронном виде составлено лицом (лицами), указанным (указанными) в п. 1.24Положения о переводе (абз. 1 п. 2.3Положения о переводе).

В случае применения электронного средства платежа вместо удостоверения права распоряжения денежными средствами проводится удостоверение права на использование электронного средства платежа. В Положениио переводе также есть соответствующие правила. Удостоверение права использования электронного средства платежа осуществляется кредитной организацией посредством проверки номера, кода и (или) иного идентификатора электронного средства платежа (абз. 4 п. 2.3Положения о переводе).

2. Контроль целостности распоряжений. На данном этапе проводится проверка неизменности реквизитов распоряжения.

В распоряжениях на бумажном носителе проверяется отсутствие внесенных изменений, а в распоряжениях в электронном виде ‑ неизменность реквизитов распоряжения (п. 2.4Положения о переводе).

3. Структурный контроль распоряжений. В ходе данного этапа контроля проводится проверка установленных реквизитов, а для распоряжений в электронном виде также проверка максимального количества символов в реквизитах.

Банк проверяет, соответствует ли распоряжение установленной форме (если оно подано на бумажном носителе).

Положениео переводе предусматривает требования к максимальному количеству символов в реквизитах платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования и платежного ордера, составляемых в электронном виде. Даннаянормавступит в силу с 1 апреля 2013 г.

4. Контроль значений реквизитов распоряжений. Данный этап контроля заключается в проверке значений реквизитов распоряжений, их допустимости и соответствия в порядке, установленном банком, с учетом требований законодательства.

Положение о переводе возлагает на банк обязанность проверять наличие согласия третьих лиц на осуществление перевода, если такое согласие должно быть получено в соответствии с законом (п. 2.8Положения о переводе).

Если для совершения перевода необходим акцепт плательщика, банк плательщика проверяет также наличие заранее данного акцепта либо направляет плательщику распоряжение получателя средств или уведомление для акцепта.

Заранее данный акцепт может касаться одного или нескольких счетов плательщика, одного или нескольких получателей средств, а также различных оснований для списания денежных средств со счета.

В Положениио переводе не содержится требование указывать мотивы отказа от акцепта.

5. Контроль достаточности денежных средств. Положениео переводе устанавливает единые правила контроля за достаточностью денежных средств независимо от вида распоряжения о переводе денежных средств.

Достаточность проверяется исходя из остатка денежных средств на банковском счете плательщика на начало дня. Также учитываются денежные средства, поступившие на его счет (снятые со счета) на момент определения достаточности денежных средств (п. 2.10Положения о переводе).

Вопрос о том, что произойдет с распоряжениями при недостаточности денежных средств, может решаться по-разному. По общему правилу при недостаточности денежных средств на счете плательщика распоряжения не принимаются и возвращаются (аннулируются) не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения.

Однако некоторые категории распоряжений о переводе, составленных юрлицами или индивидуальными предпринимателями, должны помещаться в очередь не исполненных в срок распоряжений. Это распоряжения о переводе денежных средств в бюджеты (а также распоряжения этой же и предыдущей очередности списания денежных средств с банковского счета, установленной федеральным законом), распоряжения взыскателей средств, распоряжения, принимаемые банком к исполнению или предъявляемые банком в соответствии с договором (абз. 10 п. 2.10Положения о переводе).

Результатом всех названных процедур приема распоряжения к исполнению является либо прием распоряжений к исполнению, либо их возврат плательщику. Положениео переводе подробно регулирует документарное оформление как приема распоряжения к исполнению, так и отказа в приеме: сроки для совершения всех действий, наличие подписей должностных лиц банка и т.п.

Следует учесть, что банки могут устанавливать дополнительные процедуры приема к исполнению распоряжений, такие как контроль дублирования распоряжений, получение согласия кредитной организации плательщика на операцию с использованием электронного средства платежа.

Исполнение распоряжений. В Положениио переводе предусмотрены процедуры исполнения распоряжений о переводе денежных средств. Перечислены три возможные процедуры: исполнение, частичное исполнение и подтверждение исполнения распоряжения (п. 4.1Положения о переводе).

Исполнение распоряжения может производиться посредством:

списания денежных средств с банковского счета плательщика;

зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;

выдачи наличных денежных средств получателю средств;

учета информации об осуществленных переводах электронных денежных средств.

Также допускается частичное исполнение распоряжений в случаях, предусмотренных законодательством или договором.

Полное либо частичное исполнение распоряжений банк обязан подтвердить в порядке, установленном Положениемо переводе. В зависимости от формы подачи распоряжения (в электронном виде, на бумажном носителе либо с использованием электронного средства платежа) применяются различные процедуры направления подтверждения плательщику (получателю) денежных средств (п. п. 4.5-4.9Положения о переводе).

Дополнительно банки могут устанавливать (в частности, в договорах) иные процедуры исполнения распоряжений, включая порядок уточнения реквизитов распоряжений, возврата денежных средств, которые не могут быть зачислены (выданы) получателю средств, а также порядок исполнения распоряжений, включенных в реестры, в том числе частичное исполнение распоряжений.

Отзыв распоряжений. В Положениио переводе в соответствии с нормамиЗаконао платежной системе осуществление отзыва распоряжения о переводе денежных средств связывается с таким свойством платежа, как «безотзывность». Отзыв распоряжений о переводе возможен до наступления безотзывности перевода денежных средств (п. 2.14Положения о переводе).

Согласно п. 7 ст. 5Закона о платежной системе, если иное не обусловлено применяемой формой безналичных расчетов или федеральным законом, безотзывность перевода денежных средств наступает с момента списания денежных средств с банковского счета плательщика или с момента предоставления плательщиком наличных денежных средств для перевода денежных средств без открытия банковского счета.

Для перевода электронных денежных средств установлен другой момент наступления безотзывности: одновременное принятие оператором электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшение остатка электронных денежных средств плательщика и увеличение остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств (п. п. 10и15 ст. 7Закона о платежной системе).

Формы безналичных расчетов.

Положениемо переводе определяются формы безналичных расчетов. Перевод денежных средств осуществляется в рамках:

расчетов платежными поручениями;

расчетов по аккредитиву;

расчетов инкассовыми поручениями;

расчетов чеками;

расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

По сравнению с Положениемо безналичных расчетахПоложениемо переводе добавлена только одна форма безналичных расчетов ‑ расчет в форме перевода электронных денежных средств. Это связано с принятиемЗаконао платежной системе, который, во-первых, содержит определение термина «электронные денежные средства», а во-вторых, устанавливает правила их перевода.

Форму безналичных расчетов плательщики, получатели средств избирают самостоятельно, она может предусматриваться договорами с их контрагентами.

перевод денег закон РФ пластиковые карты деньги платежное поручение вопросы-ответы Сбербанк России интернет-банк банковские счета

Вопрос: Я пенсионер, проживаю в Пскове, и сегодня ходил оплатить за покупку в другой город по присланному мне продавцом счёту с реквизитами через оператора Сбербанка, а не через терминал. Перевод денежных средств планировал оформить . Сумма платежа 1110 рублей. Банк клиента «Балтийский».

За платёж с меня дополнительно берут 31рубль 10 копеек, я не возражаю, а потом ещё 20 рублей за распечатку, что это такое я толком не понял, и говорю им, что мне распечатка не нужна. Дайте мне приходный ордер, что я заплатил магазину деньги. А они мне приводят какие-то тарифы на услуги по просьбе клиента. Получается они в придачу к трём процентам, ещё хотят мне продать лист бумаги за 20 рублей?

Вопрос: какой документ должен выдать банк при переводе моих денег на счёт продавца? Дело не в этих 20 рублях, но уж очень обидно, когда тебя так разводят, и ни чего невозможно сделать. Лист бумаги в рознице стоит примерно 20 копеек, платёжный документ формируется программой компьютера в процессе платежа. Когда работа уже сделана - кликни мышкой и документ готов.

На моем листе они согласились распечатать сумму и слово «оплачено». Как поступать в такой ситуации в дальнейшем? Второй вопрос, а за что я платил 3%? Буквально полгода назад я платил за услуги также клиенту в другой банк, и мне выдали приходный ордер и отдельно чек на проценты. Подскажите, что не так? От всего этого осталось негативное отношение к банку.

Ответ: Вас не развели, но за свои услуги взяли с вас по полной программе. За те полгода, которые вы не осуществляли платежи, изменилось законодательство Банка России по переводам и платежам. Теперь все банки, и Сбербанк в том числе, оформляют переводы денежных средств клиентов в соответствии с Положением ЦБ РФ от 19.06.12 N 383-П "Положение о правилах осуществления перевода денежных средств".

Итак, чтобы осуществить перевод денежных средств , клиент теперь должен дать распоряжение банку, которое банком может быть исполнено как в электронном виде, так и на бумажных носителях (п.1.9 Положения Банка России от 19.06.12 N 383-П). Распоряжение банку даётся как при переводе денежных средств со счёта отправителя, так и без открытия счёта (перевод наличных).

Как выглядит в оформленном виде распоряжение банку на проведение перевода денег? Положение Банка России гласит, что распоряжения применяются в рамках форм безналичных расчётов, а именно:

• инкассовыми поручениями;



• в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);


• в форме перевода электронных денежных средств .

Из этого вытекает, что из перечисленных выше форм безналичных расчётов, для вашего перевода, приемлема только одна форма – расчёт платёжным поручением, т.е. вы должны были дать банку распоряжение в виде оформленного платёжного поручения. Понятное дело, что не каждый человек (физическое лицо особенно) имеет бланк и имеет технические возможности его оформления дома в соответствии с требованием Банка России.

Предвидя эти затруднения, Банк России предоставил Банкам право в целях беспроблемного осуществления перевода денежных средств составлять такие распоряжения за клиента (в электронном виде, на бумажных носителях на основании распоряжений в электронном виде, на бумажных носителях, принятых к исполнению от отправителей распоряжений), что Сбербанк и сделал для вас.

Банки к оказанию такой услуги конечно готовы, они имеют программное обеспечение и технику, и поэтому принимают от клиента устное или составленное в произвольной форме распоряжение на перевод денежных средств , и на его основе составляют за клиента платёжное поручение , а затем документ обрабатывают и исполняют отправку средств. Распечатку изготовленного платёжного поручения вам, похоже, и предлагали сделать, и объясняли что это платная услуга.

Один экземпляр платёжного поручения с отметкой банка о проведённой операции и должен был остаться у вас на руках, если бы вы его составляли сами. Если документ составляется банком, то экземпляр для клиента распечатывает банк, и за всё это взимается плата. Это «стандартная» услуга банка, другое дело - цена этой услуги. Она, по-моему, несколько великовата, но наш Сбербанк по-другому и не может.

А в п. 4.7 Положения ЦБ РФ от 19.06.12 N 383-П по поводу выдачи клиенту подтверждения исполнения его распоряжения говорится следующее:

«Исполнение распоряжения на бумажном носителе в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счёту подтверждается: банком плательщика посредством представления плательщику экземпляра исполненного распоряжения на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица банка. При этом штампом банка плательщика может одновременно подтверждаться приём к исполнению распоряжения на бумажном носителе и его исполнение»

Для оформления следующих переводов бланк платёжного поручения можно скачать в материале «Бланк платежного поручения (форма 0401060) » на нашем сайте и бесплатно. Это бланк, который разработан еще по старому Положению Банка России (от 3 октября 2002 г. N 2-П) но он точно такой, как и в новом Указании Банка России (от 19 июня 2012 г. N 383-П). Прежде чем этот бланк вам рекомендовать, пришлось сверить и убедиться, что бланк не изменился. А в интернете найти образец платежного поручения для скачивания со ссылкой на новое положение не удалось.

Теперь о тарифах. Сбербанк, на перевод денежных средств в другие банки (со счета физического лица на счёт юридического лица) - установил самый высокий тариф из всех им применяемых. И «различного рода распечатки» по тарифам тоже высокие. Но тут ничего не поделаешь, тарифы за свои услуги банк утверждает сам. В таком случае можно попробовать сменить обслуживающий банк.

Около трёх лет назад был принят закон «О национальной платёжной системе», который дал широкие полномочия всем субъектам финансового рынка.

В свою очередь, для внедрения положений закона №161 регулятором были приняты нормативные документы, регламентирующие различные вопросы существования и функционирования всех платёжных систем.

Функционирование платёжных систем

Одним из основополагающих для функционирования национальной платёжной системы нормативных актов, выпущенных Центральным Банком РФ, является Положение 383 П. Оно затрагивает практически каждого участника расчётных правоотношений.

Этот документ пришёл на смену устаревшему и не соответствующему современным реалиям проведения платежей Положению №2-П «О безналичных расчётах на территории РФ». Реалии таковы, что современные технологии вошли в каждую сферу жизнедеятельности человека, в том числе и в банковскую.

Обновлённый нормативный акт теперь включает в себя, как регламентацию осуществления переводов денежных средств между контрагентами классическим методом, так и порядок осуществления взаиморасчётов электронными платёжными средствами.

Здесь также впервые были чётко определены структуры, которые имеют право заниматься переводами денег. Этот момент был упущен при принятии нормативного акта №161.

Контрагенты и верификация

Банковская операция должна быть удостоверена:

1. подпись уполномоченного лица либо её аналог;
2. электронная подпись;
3. код либо пароль.

Контрагентами при проведении безналичных средств могут выступать (согласно п. 2.3 постановления):

1. физические лица;
2. индивидуальные предприниматели;
3. юридические лица;
4. банковские учреждения;
5. органы осуществляющие взыскания средств (фискальные, исполнительные службы).

Реформаторским в пакете этих законов является акцепт банками платёжных документов от юридических лиц без наличия подписи главного бухгалтера предприятия(З. РФ о бухгалтерском учете).

Формы расчетов

Осуществление перевода средств банками по существующим банковским счетам или без открытия счёта должно проходить строго в рамках федерального закона, подкреплённого нормативными документами Банка РФ.

Выбор формы расчёта устанавливается по желанию отправителя платежа, но может определяться договором с контрагентом.

Участникам финансового рынка доступны следующие формы проведения безналичных платежей:

1. выпуск аккредитива;
2. платёж по требованию бенефициара;
3. выписка и погашение чеков;
4. платёжное требование;
5. инкассо поручение.

Расчеты по аккредитиву

При открытии аккредитивабанку-эмитенту плательщиком выдаются условия, при выполнении которых банку следует отправить средства получателю.

Обычно оплата происходит лишь после предоставления последним документов, подтверждающих факт выполнения, заявленных в аккредитиве условий.

Исполнителем по аккредитиву могут выступать:

1. банк, выпустивший аккредитив;
2. банк получателя;
3. любое иное финансовое учреждение.

Эмитент аккредитива также может являться одновременно и плательщиком.

Аккредитив выступает обособленным от договора документом и исполняется отдельно. Предусмотрены электронная и бумажная форма эмиссии, изменения, оповещения и других действий, связанных с выполнением платежа этой формы.

Форма аккредитива указана в пункте 6.7 и должна включать в себя:

1. номер и дата оформления;
2. сумма платежа;
3. реквизиты всех контрагентов, участвующих в операции;
4. вид и срок действия документа;
5. способ выполнения;
6. перечень документов, которые необходимо предоставить получателем для проведения транзакции;
7. граничные сроки подачи подтверждающих исполнение условий бумаг;
8. порядок выплаты вознаграждения эмитента.

Аккредитив помимо требуемых данных может содержать и дополнительную информацию, по договорённости сторон. Упразднение строгой формы документа, в частности, позволило банкам применять при выпуске аккредитивов международные стандарты расчётов UPS 600.

Видео: Обсуждение новой редакции

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение часто применяется при торговых операциях, когда договор предусматривает посреднические услуги банка при обмене денежных средств на оформление документов по контракту. Бенефициаром средств может являться и сам банк отправитель, так и банк плательщика.

Форма выпуска инкассо может быть как бумажная, так и электронная.

Проведение операции по инкассо происходит следующим образом:

1. достигается договорённость между сторонами об использовании этой формы проведения транзакции;
2. выдача инкассо поручения и выпуск необходимых документов;
3. пересылка ордера банком-ремитентом банку плательщика (инкассирующему);
4. после проведения оплаты плательщиком ему выдаются документы необходимые для получения товара и закрытия сделки.

В случае когда бенефициаром является банк плательщика, используются условия договора об обслуживании между сторонами и согласно этим условиям выписывается банковский ордер.

Расчеты чеками

Согласно правилам, определенным Центральным Банком Российской Федерации, осуществление расчетов посредством выписки и погашения чеков устанавливается федеральным законом. На его основании составляется договор.

В чеке должны быть отображены данные, утвержденные федеральными органами власти. Форма чека, а также дополнительные требования к данным, находящимся в нем, устанавливаются самостоятельно кредитной компанией. При акцепте чека принимающая сторона должна удостовериться в его подлинности. Предъявить чек на погашение может лишь удостоверенное на это лицо.

Исключением при обороте чековых ордеров среди кредитных организаций является Банк России. При взаимодействии с ним этот вид расчётов не применяется.

Расчеты платежными поручениями

Платёжное поручение обязует банк произвести перевод средств с банковского счёта отправителя либо без открытия счёта бенефицианту, согласно данным указанным в распоряжении плательщика, поданного в бумажной или электронной форме.

Помимо расчётного, перевод платежным поручением практикуется и по депозитным счётам.

Согласно приложениям 1– 3 положения «О правилах осуществления перевода денежных средств» платёжное требование должно содержать:

1. данные отправителя и получателя;
2. банковские реквизиты банков отправителя и получателя (название, БИК,номер расчетного счёта);
3. сумму и назначение платежа;
4. дату оформления и подпись отправителя.

Платёжное требование действительно на протяжении десяти календарных дней с даты его оформления. Если получателем денег является сама финансовая организация, то при транзакции выписывается кассовый ордер.

Перевод средств по требованию получателя

Расчёты посредством перевода финансовых ресурсов по требованию бенефициара или прямое дебетование регламентируется федеральными законодательными актами с учетом норм пунктов 1,2– 4 документа от 2012 года Центра банка РФ №383 п.

Регулятор постарался привести эту форму оплаты в соответствии с международными подходами, используемыми при переводе средств по запросу получателя.

Кроме того, что требование на перевод средств исходит от получателя, этот метод осуществления безналичного перечисления средств ничем не отличается от перевода по платёжному поручению.

Приём к исполнению, аннулирование, отзыв распоряжений по нормам Положения «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Принятие в работу или отказ от выполнения распоряжения на перевод средств выписан во второй главе документа №383 п от 19 июня 2012 года.

Принятие поручения в работу происходит после:

1. проверки лица на право пользования денежными средствами (как при бумажной, так и электронной проводки);
2. проверка заполненной формы и структуры на наличие ошибок и описок;
3. проверка счёта на наличие денежных средств на осуществление платежа.

Банки могут также выдвигать дополнительные требования согласно установленным правилам обслуживания или договору с клиентом. Так, при оформлении электронного требования клиенту необходимо акцептировать его при помощи электронного ключа, подписи или ввода пароля. Иногда банк верифицирует операцию путём звонка на телефон клиента.

После проверки платёжное поручение регистрируется, с присвоением входящего номера и даты принятия в работу.

Если результат проверки поручения оказался негативным, то отправитель получает уведомление о его аннулировании.

При необходимости отзыва перевода, клиенту необходимо обратиться в банк и написать соответствующее заявление. Однако стоит это сделать до наступления безотзывности платежа. Это заявление следует основаниям для финансовой организации для аннулирования проводки.

Применение положения 383-п

Обновление законодательной базы в области форм проведения безналичных платежей позволило привести в рамки закона рынок электронных платежей, что значительно упростило работу и взаиморасчёты на этом рынке.

Чёткое определение субъектов рынка бумажных и электронных платежей снизило возможность манипуляций с формами субъектов и повысило надёжность операций. Приведение форм платежей к международным стандартам значительно ускорило проводку международных транзакций.

Своевременная реакция Центрального банка РФ на изменение в формах проводки платежей привела к увеличению надёжности и количества безналичных операций, что благотворно сказывается на банковской и экономической отраслях.